Las Facturas Electrónicas de Compra fueron introducidas con la versión 4.3, sin embargo no quedó definido cómo anular o corregirlas, ya que una Nota de Crédito Electrónica (NC) no funciona con el estándar actual
¿Cómo se anula o corrige una FEC?
Notas a tomar en consideración:
1-Esta información fue compartida por una persona que labora en Hacienda que de manera extraoficial me pasó el dato ya que no había sido publicado al momento de solicitarlo
2-Tenemos que dejar de pensar que las FEC son únicamente para Régimen Simplificado ya que van a ser utilizadas para cualquier gasto o compra que no sea con una Factura Electrónica como las de los pagos a los hosting extranjeros, RS, Agricultura, etc.
Este ejemplo es para las Facturas de Compra de Régimen Simplificado ya q al momento de la publicación solo existen los códigos para anular o modifcar una factura de RS.
Para crear, anular o reemplazar una Factura Electrónica de Compra o FEC se deben tomar en cuenta los códigos nuevos (14 y 15) provistos en la tabla 10 del documento Anexos y Estructuras v4.3
Empecemos por crear una FEC nueva:
En la parte del xml InformacionReferencia
1 En el campo TipoDoc uso código 14 para indicar que es un comprobante de un Régimen simplificado.
2 En el campo Numero se indica el número de la factura en papel que recibí
3 En el campo FechaEmision se indica la fecha de la factura en papel que recibí con formato datetime
4 En el campo Codigo (Código de Referencia) se usa el código 04 (Tabla 9 Referencia a otro
documento)
5 En el campo Razon Se escribe cualquier cosa, por ejemplo: Compra a RS (ya q este campo se vuelve obligatorio al utilizar el campo TipoDoc)
Hasta aquí todo bien, ahora que hago si me di cuenta que tuve algún error?
Según Hacienda hay 2 formas en que pude equivocarme:
1 Monto incorrecto
2 Datos del Emisor incorrectos
Si hay que corregirla porque “el monto” está incorrecto:
1 Hago una FEC nueva con el monto correcto y en la parte del xml InformacionReferencia
2 En el campo TipoDoc uso código 15 para indicar que sustituye una FEC
3 En el campo Codigo (Código de Referencia) se usa el código 04 (Tabla 9 Referencia a otro documento)
4 En el campo Numero se indica el numero de la FEC que estoy sustituyendo
5 En el campo Razon (Razón de referencia) se indica que se corrige el monto
Si el error fue porque escribí mal el Nombre del Negocio o la fecha, hay que “anularla” y se requieren 2 pasos:
Paso 1
1 Hago una FEC nueva con los campos de monto en 0.00 y en la parte del xml InformacionReferencia
2 En el campo TipoDoc uso código 15 para indicar que sustituye una FEC
3 En el campo Codigo (Código de Referencia) se usa el código 04 (Tabla 9 Referencia a otro documento)
4 En el campo Numero se indica el numero de la FEC que estoy anulando
5 En el campo Razón se indica que se anula por que el monto estaba incorrecto
Paso 2
Debemos crear una FEC nueva:
En la parte del xml InformacionReferencia
1 En el campo TipoDoc uso código 14 para indicar que es un comprobante de un Régimen simplificado.
2 En el campo Numero se indica el número de la factura en papel que recibí
3 En el campo FechaEmisio se indica la fecha de la factura en papel que recibí con formato datetime
4 En el campo Codigo (Código de Referencia) se usa el código 04 (Tabla 9 Referencia a otro documento)
5 En el campo Razon Se escribe cualquier cosa, por ejemplo: Compra a RS (ya q este campo se vuelve obligatorio al utilizar el campo TipoDoc)
Gracias por compartir esta información.
Como es costumbre, la información provista por Hacienda siempre deja dudas.
Así exactamente como lo has redactado es como esperaríamos que Hacienda nos lo explique.
Que me disculpen si ofendo a alguien, pero es la verdad, estos comunicados y publicaciones oficiales dejan mucho que desear.
Si se pulieran en la documentación no habría que hacer tantas reuniones, no nos gastaríamos preguntando a otros, y no nos quejaríamos tanto de Don Minor Arias.